自上世纪90年代改革开放以来，中国积极发展对外贸易，近10年来推行的“一带一路”、“RCEP”更是给中国企业的外贸发展之路按下了“加速键”，相较于十几二十年前以“货物贸易”为主的贸易形式，现如今“服务贸易”的发展更显迅速，贸易规模和总额都在逐年攀升，空运、银行、保险、建筑设计、工程设计、医疗等各大领域都有不少中国企业在海外崭露头角。

但是，由于“服务贸易”没有实体产品作为载体，加上审查服务贸易的真实性与交易价格的合理性并不容易，使得从事“服务贸易”的企业无论是开户，还是在贸易款项结算过程中，都会或多或少的被银行“找点麻烦”，甚至可能在开户的时候就遇到阻碍，接下来让我们一起来了解一下银行对于此类企业实行更为严格风控政策的原因。

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客户准入

跨境“服务”贸易与跨境“货物”贸易，在监管方面最大的不同，在于跨境服务贸易的收汇款业务，按外汇管理局规定无须办理对外贸易经营者备案，也无须到外汇管理局办理贸易外汇收支名录登记。所以在银行收到客户提交的申请后，会要求客户按照真实情况提交对应资料。

首先，和跨境“货物贸易”相同，在银行收到客户提交的申请后，必须要先对客户的所属行业、主营业务、经营情况、主要关联企业、上下游交易对手、外部评级、信用记录、财务状况、用来从事跨境服务贸易的资金来源和用途等信息进行调查，同时还须了解跨境服务贸易收汇款的性质与收支金额的规模大小，因为“服务贸易”中不存在实际货物与资金的交换，更容易成为“洗钱”的重灾区，所以需要前期对上述信息资料进行严格审核。

同时，必要的EDD（加强尽职调查），甚至包括KYCC（调查客户的客户）都会是银行审核时必要的流程。

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业务审查基本数据

如果交易金额不高，客户需提供交易对手的合同、发票或支付通知等文件作为交易的真实性合理性的审核凭证；如果是金额较高的交易，客户还需按要求提供附加文件配合银行相关审核。

对属于跨境服务贸易高风险的交易业务（疑似分拆交易、关联交易、收付款主体为高风险行业，或是交易对手注册在受制裁或高风险国家/地区等）银行在必要时还须对客户的交易对手、交易实际受益人和关联方身份进行强化识别(KYCC)

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常见的高风险业务

1. 文娱服务

文娱服务多为一次性交易，同时服务的价格公允性很难判断，符合洗钱高风险特征，所以银行一般都会对客户业务、客户规模、所属行业、购买服务必要性、收付汇金额等进行交叉比对，如果涉及影视类作品的相关贸易，银行还会通过广电、商务部门等官方管道，查询该笔跨境服务贸易交易的真实性。

2. 技术进出口服务

同文娱服务一样，多是一次性交易，除了上面提到的客户相关信息之外，银行还会特别注意合同约定的进出口技术，是否属于技术所属国家（地区）禁止或限制进出口的范围。

3. 商标使用费

对于商标使用费，如果是进口，银行调查相对简单，比如经销商代理国外大牌商品进行进口，付款就会比较畅通，但要是商标出口使用的话，银行就会查证所支付的商标使用权金是否有高于同业的异常状况，甚至是否存在汇款资金不是来源于本身的收入，而是向第三方借贷或银行融资等非自有资金。

正是因为有着诸多风险因素的存在，会对银行的风控、合规团队有很高的要求，并且对银行本身的金融服务能力有一定要求，这也让“服务贸易”范畴内的企业在业务开展上经常碰到开户难、开户慢、账户冻结、交易失败等难题。